>Программный комплекс "Финансовый риск-менеджер" предназначен для автоматизации профессиональной деятельности риск - менеджеров и финансовых аналитиков:
- кредитных организаций
(российские и иностранные банки) - юридических лиц, не являющихся кредитными организациями
(страховые организации, управляющие компании, паевые и пенсионные фонды, инвестиционные компании и фонды, рейтинговые агентства, консалтинговые и аудиторские фирмы, интегрированные холдинговые структуры, органы власти и управления, иностранные предприятия и организации, и др.).
ПК "Финансовый риск-менеджер" рекомендуется для применения в повседневной или систематической работе таких подразделений, как:
|
• |
кредитное; |
|
• |
казначейство; |
|
• |
аналитическое; |
|
• |
управление рисками; |
|
• |
управление ресурсами; |
|
• |
планово-экономическое; |
|
• |
финансового мониторинга; |
|
• |
ценных бумаг и инвестиций; |
|
• |
финансовой и управленческой отчетности; |
|
• |
внутреннего контроля и аудита; |
|
• |
экономической безопасности. |
ПК "Финансовый риск-менеджер" используется для решения следующих задач:
а) внутренний финансовый анализ
|
• |
управленческий мониторинг, в т.ч. ежедневный; |
|
• |
оценка, контроль и управление рисками; |
|
• |
планирование и управление ресурсами; |
|
• |
контроль выполнения нормативов, в том числе для банков -
|
|
• |
оценка показателей экономического положения банка (Указание 4336-У); |
|
• |
расчет капитала и др. регламентированных показателей; |
|
• |
оценка эффективности деятельности; |
|
• |
прогнозирование финансового состояния; |
|
• |
анализ деятельности подразделений; |
|
• |
внутренний контроль, аудит и оценка бизнеса; |
б) внешний финансовый анализ
|
• |
мониторинг финансового состояния контрагентов; |
 |
построение классификаторов, рэнкингов, скорингов, рейтингов и IRB-систем
|
| |
валидация скорингов, рейтингов и IRB-систем; |
|
• |
оценка и контроль финансовых рисков; |
|
• |
оценка кредитоспособности банков и организаций; |
|
• |
классификация контрагентов и ссуд по группам рисков; |
| • | формирование резервов на возможные потери; |
|
• |
составление аналитических отчетов; |
в) расчет лимитов кредитования
|
• |
на одного контрагента; |
|
• |
на пул контрагентов (с учетом и без учета статистических взаимосвязей); |
|
• |
расчет уровня необходимого резервирования; |
г) оценка показателя VaR и стресс-тестирование для организации внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДК) (Письмо N 96-Т Банка России)
|
• |
оценка волатильности и взаимосвязей факторов риска (кредитный, процентный, фондовый, валютный); |
|
• |
анализ чувствительности финансового результата к факторам риска; |
|
• |
оценка показателя VaR (по финансовым инструментам и в целом по портфелю) с использованием дельта-нормального метода, метода исторического моделирования, Монте-Карло; |
|
• |
бэк-тестирование моделей расчета VaR; |
|
• |
стресс-тестирование финансовых инструментов и портфеля в целом с использованием сценарного подхода; |
|
• |
аллокация рисков с использованием методологии корреляционного и регрессионного анализа (множественной регрессии); |
| |
определение величины риск-аппетита; |
| |
внутренняя оценка достаточности капитала. |
д) трансформация отчетности (в GAAP, IAS и др., в т.ч. МСФО по Письму N 24-Т Банка России)
|
• |
с помощью корректирующих проводок балансовых и внебалансовых счетов; |
|
• |
с помощью корректировок элементов форм финансовой отчетности; |
е) расчет обязательных нормативов банков (Инструкция N 180-И Банка России)
|
• |
по счетам 2-го порядка и расшифровкам счетов; |
|
• |
по лицевым счетам; |
ж) оценка операционного риска кредитной организации (Письмо N 76-Т Банка России)
|
• |
расчет операционного риска методом базового индикатора; |
|
• |
расчет операционного риска на основе стандартного подхода; |
|
• |
расчет операционного риска на основе альтернативного стандартного подхода; |
|
• |
построение карт операционных рисков по направлениям деятельности и источникам возникновения; |
|
• |
расчет убытков от операционных рисков по направлениям деятельности кредитной организации; |
| |
расчет операционного риска на основе передовых подходов; |
| |
стресс-тестирование операционного риска; |
| |
мониторинг операционного риска. |
з) формирование резервов на возможные потери (Положение N 611-П Банка России)
|
• |
анализ финансового положения контрагента; |
|
• |
расчет показателя риска в %; |
|
• |
классификация элементов расчетной базы резерва по категориям качества; |
|
• |
формирование профессионального суждения; |
и) формирование резервов на возможные потери по ссудам (Положение N 590-П Банка России)
|
• |
оценка финансового положения заемщика; |
|
• |
классификация категории качества ссуды; |
|
• |
расчет резерва на возможные потери по ссуде; |
|
• |
формирование профессионального суждения; |
к) ведение досье организаций
|
• |
самостоятельная настройка пользователями структуры досье; |
|
• |
формирование досье из различных источников (пресса, Internet, электронные анкеты ФСФР, Минфина, МНС и др.); |
|
• |
использование элементов досье в аналитических отчетах. |
ПК "Финансовый риск-менеджер" пришел на смену самому распространенному в Российской Федерации программному продукту по анализу банков - программному комплексу "Анализ финансового состояния коммерческих банков" (ПК "АФСКБ"), который имеет более чем успешный 12-летний опыт эксплуатации в российских и иностранных банках и организациях. ПК "Финансовый риск-менеджер" является новейшей разработкой ИНЭК, имеет ряд принципиальных преимуществ перед ПК "АФСКБ" и позволяет решать более широкий спектр задач риск-менеджерам и финансовым аналитикам. В частности, с помощью ПК "Финансовый риск-менеджер" можно проводить анализ, оценивать риски, рассчитывать лимиты, составлять отчеты и др., по кредитным и некредитным организациям любых видов деятельности и форм собственности, как российских, так и иностранных: от банков, банковских групп и интегрированных холдинговых структур - до юридических лиц и ПБОЮЛ, находящихся на упрощенной системе бухгалтерского учета и налогообложения.
Программный комплекс "Финансовый риск-менеджер" является удобным, надежным, гибким и мощным инструментом. Он предоставляет возможность профессиональному риск-менеджеру или финансовому аналитику реализовать собственные методические разработки, либо воспользоваться методиками, поставляемыми в составе программного комплекса. Методики, поставляемые в ПК "Финансовый риск-менеджер", состоят из аналитических таблиц, показателей и коэффициентов с их описанием, шаблонов отчетов, формул и схем расчетов. Универсальная открытая платформа, полная методологическая "прозрачность" и большое количество настроек предоставляют возможность пользователю комплекса самостоятельно адаптировать ПК "Финансовый риск-менеджер" к различным изменениям, в частности, по планам счетов, формам отчетности или нормативам и, соответственно изменениям, в автоматическом режиме свободно корректировать имеющиеся методические приложения.
ПК "Финансовый риск-менеджер" реализует наиболее естественную в профессиональной деятельности специалистов технологическую цепочку операций. Разработчики комплекса сделали ставку на профессионалов в области экономики и финансов, не являющихся специалистами в программировании. Аналитический аппарат программного комплекса и заложенные в него методические приложения позволяют оценивать предварительную, оперативную, итоговую и перспективную финансовую деятельность организаций за любой период времени (в т.ч. ежедневно), используя традиционные методы анализа: группировок, сравнения, коэффициентов, долевого участия, цепных подстановок и др. В ПК "Финансовый риск-менеджер" предусмотрена возможность проведения структурного, динамического, графического, статистического, факторного, рейтингового и прогнозного анализа.
Количество и разнообразие форм отчетности и планов счетов (включая лицевые счета - для банков и субсчета - для организаций), методик и схем расчетов, состав рассчитываемых показателей и формул, а также их элементов - атрибутов, функций и т.п., число организаций и анализируемых временных периодов в ПК "Финансовый риск-менеджер" не ограничивается. В зависимости от целей использования инструментальные средства программного комплекса позволяют создавать сложнейшие методические приложения, схемы расчетов по нескольким сценариям, разные варианты трансформационных моделей, различные формы управленческой и международной отчетности, самостоятельно настраивать ПК "Финансовый риск-менеджер" под собственную идеологию и условия работы, при этом, от специалистов не требуется знаний языков и основ программирования - используется "принцип конструктора".
С помощью ПК "Финансовый риск-менеджер" можно в кратчайшие сроки подготовить необходимый аналитический отчет, профессиональное или мотивированное суждение, в которые специалисты по своему усмотрению могут включить табличные и графические материалы, тот или иной вариант текстового описания. Варианты текстового описания и условия их формирования пользователь комплекса может задавать самостоятельно при формировании текстовой интерпретации получаемых в результате анализа значений показателей и коэффициентов.
Перечень методик анализа кредитных организаций, разработанных специалистами ИНЭК и поставляемых в ПК "Финансовый риск-менеджер":
Методика CAMEL:|
• |
Оценка достаточности капитала (C); |
|
• |
Оценка качества активов (A); |
|
• |
Оценка деловой активности (Md); |
|
• |
Оценка стабильности управления ресурсами (Ms); |
|
• |
Показатели прибыльности по форме 101 (E1); |
|
• |
Показатели прибыльности по форме 102 (E2); |
|
• |
Оценка ликвидности (L); |
| • | Суммарный рейтинг CAMEL; |
|
|
Внутренний кредитный рейтинг CAMEL. |
Методика экспресс-анализа банка "ИНЭК-КАЛИПСО" ( * ):
|
• |
Кластерный анализ; |
|
• |
Анализ агрегированного баланса (обороты); |
|
• |
Анализ структуры доходов и расходов. |
Критерии допуска банка в систему страхования вкладов
(Указание 3277-У):
|
• |
Показатели оценки капитала; |
|
• |
Показатели оценки активов; |
|
• |
Показатели оценки качества управления банком, его операциями и рисками; |
|
• |
Показатели оценки доходности; |
|
• |
Показатели оценки ликвидности. |
Методика расчета лимитов кредитования:
|
• |
Средний риск невозврата кредита; |
|
• |
Общий риск кредитора; |
|
• |
Процент необходимого резервирования на возможные потери по ссудам; |
|
• |
Совмещение традиционного подхода и методики ИНЭК. |
Методики анализа активно-пассивных операций:
|
• |
ИНЭК программный комплекс "Финансовый риск-менеджер"
|